新闻中心

了解最新公司动态及行业资讯

新闻中心

了解最新公司动态及行业资讯

新闻详情

浅析能源电力集团库务管理体系建设
时间:2022-03-26   

近日,国资委印发国资委发〔2022〕23号《关于加快建设世界一流中央企业财务管理体系的指导意见》 (以下简称《指导意见》),对世界一流财务管理体系的资本管理体系建设方向提供指导。给予明确指导。在跟随大家认真学习指导意见的同时,我将结合电力行业资本领域的咨询服务经验与大家分享交流。

金钱管理

电力行业是典型的资本密集型行业之一。电力行业的企业集团通常规模较大,业务和关系比较复杂,资金难以集中管理和协调;管理层级多,共同导致资金业务链条的延伸,电力企业提高资金使用效率的难度加大。

《指导意见》指出,要加强资金管理,实现安全高效。从管理上看,电力企业集团可以借鉴“建立总部统筹、平台实施、基层实施‘三合一’的组织体系和‘统一管理、统一管理’的管理模式。分级授权”。从业务上看,加快推行资金管理制度,以推进资金业务链精益化管理为主线,为集团战略实施提供资金保障为目标,

具体而言,建议统筹细化集团层面的资金预算管理体系,以预算为抓手,逐步推进资金管理和资金业务数据的粒度化。数据库。

全面展示、智能分析、发现资本价值。在集团层面能耗管理体系,对资金业务活动的过程和结果进行全景展示,将传统的“人工分析、报表分析、事后分析”转变为“智能分析、数据分析、动态分析和事前预测”通过新技术实现资金业务。“可见可控”为流动性管理提供了一个把柄。

通过资本管理方式的转变,贯彻世界一流企业的资本管理理念,通过精益管理的量化数据,寻求资本使用效率和效益提升的突破,帮助电力企业集团降低资本成本,优化资本资源配置,更好地提高集团资本运作能力。如果二级单位和基层企业需要进行资金管理,建议参考本模式。

资金风险控制

电力企业集团规模大,账户多,账户分散,导致资金分散。另外,项目投资金额大,周期长,增加了资金风险,不易监管。《指导意见》指出:运用信息化、数字化手段,建立风险量化评估模型和动态监测预警机制,实现风险“早发现、早预警、早处置”。完善基金内部控制制度,将基金内部控制制度嵌入信息系统。

2021年初,国资委印发《关于加强中央企业资金内部控制和管理有关事项的通知》(国资发监规[2021]19号),要求集团总部及其下属二级子公司和2022年底前完成三级以下重要子公司建设或优化企业金融资本信息系统内控功能,实现对金融资本信息的全面有效监控。认真做好资金内部控制制度的监督评价工作。2021年下半年,国资委印发《

从信息化角度加强对资本业务的综合监控,建议从事前风险防范、事中风险控制、事后风险监控、新技术护航四个维度入手。

总体而言,建议电力企业集团根据监管要求,结合自身管理特点和实际经营情况,对资金或资金管理系统的风险控制功能进行统筹规划。一些监管要求需要基于企业的在线业务。“实现事前、事中、事后全过程监控,对各级资金动向的穿透式监控”,这就要求企业资金经营活动的文件已经在线追溯,实现了推广和落实,因此以达到有效防范资金风险的目的。

司库建设

国库建设的顶层设计是关键。《指导意见》首先强调“加强国库管理制度顶层设计,科学制定总体规划,完善制度体系和管理结构”。

在电力企业集团财务管理制度规划过程中,首先要明确财务管理制度在集团管理中的作用。提出以下定位方向供参考:为战略提供资金保障;更好的服务业务;积极创造价值;提高集团资金的流动性等。同时也可以结合行业特点,通过国库实现更多收益功能。例如,电力行业的工程项目和合同能源服务项目很多。在对国库进行顶层规划时,如果可以同时处理类似的长期债务或融资,

电力企业的大规模资本可以波及全身。根据稳定性原则,建议集团金库管理体系建设分三个阶段实施:基础功能数字化、智能协同管理、产业协同生态。

很多企业都会一头雾水。是否可以建立基于金融公司的资金管理系统?不建议直接回答“是\否”,或许回答“部分是”更合适。从财务公司的优势和可能存在的不足两个角度做一个简单的分析,如图:

结语

商业模式的快速构建和优化调整,要求企业在价值管理过程中定位利润和现金增值环节。国库综合管理体系的核心价值和意义也在于此。

资金管理和风险防控是资金管理系统安全高效运行的基础。资金业务实行“资金—投资—运营”的闭环管理和全景展示,运用新技术防范资金风险,使资金管理体系更加完善。为企业经营服务,为集团战略目标的实现提供强有力的资金保障。

在线咨询

微信扫一扫

微信联系
返回顶部